各預(yù)算單位：

根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《內(nèi)蒙古自治區(qū)關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》(內(nèi)財(cái)監(jiān)〔2019〕1343號(hào))《包頭市人民政府關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見(jiàn)》(包府發(fā)〔2015〕73號(hào))及《包頭醫(yī)學(xué)院預(yù)算管理辦法》《包頭醫(yī)學(xué)院專項(xiàng)資金管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，經(jīng)學(xué)校預(yù)算管理委員會(huì)研究，現(xiàn)就編制2021年校內(nèi)預(yù)算有關(guān)事項(xiàng)通知如下:

一、指導(dǎo)思想和基本原則

 （一）指導(dǎo)思想

堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記對(duì)內(nèi)蒙古工作的重要講話、重要批示指示精神，堅(jiān)決貫徹新發(fā)展理念，強(qiáng)化“零基”預(yù)算管理，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢固林樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，創(chuàng)新資金投入方式，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保重點(diǎn)發(fā)展項(xiàng)目建設(shè)資金，為實(shí)現(xiàn)學(xué)?！笆奈濉币?guī)劃良好開(kāi)局提供有力資金支撐。

 （二）基本原則

1.盡力而為、量力而行。要充分認(rèn)識(shí)財(cái)政投入及學(xué)費(fèi)收入的實(shí)際，合理安排部門年度支出總量，既要確保預(yù)算安排與部門履職相協(xié)調(diào)，又要兼顧支出保障與可用財(cái)力相適應(yīng)，做到盡力而為，量力而行。

2.積極有為、注重實(shí)效。積極爭(zhēng)取財(cái)政資金，落實(shí)校黨委決策部署，補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，保障必要的重大項(xiàng)目建設(shè)資金，注重質(zhì)量和效益。創(chuàng)新資金投入方式，建立資金使用激勵(lì)機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)各方面的積極性。

3.勤儉節(jié)約、有保有壓。牢固樹(shù)立帶頭過(guò)緊日子思想，繼續(xù)壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算，堅(jiān)持量入為出，集中財(cái)力保重點(diǎn)、辦大事。

4.強(qiáng)化責(zé)任、突出績(jī)效。各預(yù)算單位要切實(shí)履行其預(yù)算編制和執(zhí)行的主體責(zé)任，對(duì)預(yù)算編制的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性以及預(yù)算執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)。要突出預(yù)算績(jī)效導(dǎo)向，深入實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，規(guī)范績(jī)效目標(biāo)設(shè)置，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，突出績(jī)效導(dǎo)向的預(yù)算管理制度。

5.統(tǒng)籌兼顧、持續(xù)發(fā)展。實(shí)行更加嚴(yán)格的項(xiàng)目資金剛性清理政策，加大預(yù)算編制與存量資金掛鉤力度，對(duì)項(xiàng)目資金結(jié)余額度較大的部門，要相應(yīng)壓縮預(yù)算單位下一年度預(yù)算總額，盤活存量，增加有效供給。

二、編制內(nèi)容

  (一)收入預(yù)算編制

收入預(yù)算編制要結(jié)合2020年度實(shí)際發(fā)生數(shù)，充分考慮2021年度收入增減因素，合理預(yù)測(cè)。

1.財(cái)政撥款收入由計(jì)劃財(cái)務(wù)處（以下簡(jiǎn)稱“計(jì)財(cái)處”）編制。

2.非稅收入。學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)等由計(jì)財(cái)處收費(fèi)與卡務(wù)中心根據(jù)學(xué)生人數(shù)和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)編制，國(guó)有資產(chǎn)出租出借收入根據(jù)評(píng)估價(jià)確定。

3.經(jīng)營(yíng)收入。學(xué)報(bào)收入由學(xué)報(bào)編輯部編制，司法鑒定收入由基礎(chǔ)醫(yī)學(xué)與法醫(yī)學(xué)院編制，網(wǎng)費(fèi)收入由網(wǎng)絡(luò)中心編制。

4.科研事業(yè)收入按申報(bào)項(xiàng)目數(shù)量及項(xiàng)目資金規(guī)模預(yù)估編制。

5.其他各類收入按2020年發(fā)生數(shù)預(yù)估編制。

  (二)基本支出預(yù)算編制

1.人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制

（1）在編人員工資、社會(huì)保障費(fèi)、獎(jiǎng)金（十三月工資）未休年假工資、住房公積金、個(gè)人取暖費(fèi)預(yù)算由計(jì)財(cái)處根據(jù)包頭財(cái)政局年初預(yù)算批復(fù)數(shù)據(jù)實(shí)編制。

（2）內(nèi)聘人員工資及社保費(fèi)、臨時(shí)工工資及社保費(fèi)、崗位津貼、校內(nèi)業(yè)績(jī)津貼（年終）、預(yù)算由人事處根據(jù)學(xué)校的相關(guān)文件要求編制。

（3）財(cái)政撥本?？茖W(xué)生獎(jiǎng)助學(xué)金、助學(xué)貸款獎(jiǎng)補(bǔ)資金、班主任津貼、本?？茖W(xué)生校內(nèi)獎(jiǎng)助學(xué)金、困難學(xué)生物價(jià)上漲掛鉤聯(lián)動(dòng)機(jī)制價(jià)格補(bǔ)貼、免費(fèi)醫(yī)學(xué)定向生補(bǔ)助、勤工助學(xué)金等項(xiàng)目由學(xué)生處、根據(jù)上年實(shí)際，結(jié)合本年度增減情況進(jìn)行編制。

（4）財(cái)政撥研究生獎(jiǎng)助學(xué)金、研究生校內(nèi)獎(jiǎng)助學(xué)金由研究生學(xué)院編制

（5）離休人員離休費(fèi)、在職及離退休人員遺屬生活困難補(bǔ)助費(fèi)、離休人員供暖補(bǔ)貼預(yù)算根據(jù)包頭財(cái)政局年初預(yù)算批復(fù)數(shù)據(jù)實(shí)編制。

（6）外教人員工資預(yù)算由人文與外語(yǔ)學(xué)院編制

（7）校外人員代課費(fèi)、督導(dǎo)團(tuán)人員工資預(yù)算由教務(wù)處編制

以上人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算報(bào)送部門：計(jì)財(cái)處預(yù)算管理科

2.日常經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制

日常經(jīng)費(fèi)預(yù)算除政策性增支及人員增加外原則上不得超過(guò)上年度預(yù)算數(shù)，并在限額內(nèi)結(jié)合實(shí)際按支出經(jīng)濟(jì)分類科目進(jìn)行細(xì)化。

（1）各預(yù)算單位辦公費(fèi)按每人150元標(biāo)準(zhǔn)核定，以人事處提供考勤人數(shù)為準(zhǔn)。黨政辦辦公費(fèi)參照上年度執(zhí)行數(shù)核定。

（2）差旅費(fèi)維持上年度標(biāo)準(zhǔn)。

（3）水電費(fèi)、電話費(fèi)考慮新增科訓(xùn)樓支出測(cè)算編制，物業(yè)費(fèi)根據(jù)合同價(jià)編制，公用取暖費(fèi)根據(jù)財(cái)政年初預(yù)算編制。

（4）歸口管理經(jīng)費(fèi)。業(yè)務(wù)培訓(xùn)費(fèi)由人事處編制，黨務(wù)、干部培訓(xùn)費(fèi)由組織部編制。教學(xué)業(yè)務(wù)費(fèi)、畢業(yè)實(shí)習(xí)費(fèi)由教務(wù)處編制，就業(yè)費(fèi)由招生就業(yè)處編制，軍訓(xùn)費(fèi)由學(xué)生處編制。

（5）其他各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)根據(jù)各部門具體情況據(jù)實(shí)編制。

特別強(qiáng)調(diào)：以上日常經(jīng)費(fèi)預(yù)算不得用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等資本性支出。以上日常經(jīng)費(fèi)預(yù)算報(bào)送部門：計(jì)財(cái)處預(yù)算管理科。

 (三)校內(nèi)專項(xiàng)預(yù)算編制

嚴(yán)格校內(nèi)專項(xiàng)零基預(yù)算管理，完善既有項(xiàng)目績(jī)效評(píng)估和適時(shí)退出機(jī)制，加大校黨委確定的重大戰(zhàn)略、重要政策及必保重點(diǎn)項(xiàng)目的支持力度，集中財(cái)力辦大事、實(shí)事。

1.設(shè)置7個(gè)管理平臺(tái)負(fù)責(zé)管理所屬校內(nèi)專項(xiàng)。具體為：教學(xué)管理平臺(tái)、科研管理平臺(tái)、學(xué)科與學(xué)位點(diǎn)建設(shè)平臺(tái)、人事管理平臺(tái)、后勤服務(wù)平臺(tái)、網(wǎng)絡(luò)管理平臺(tái)、綜合管理平臺(tái)。

2.強(qiáng)化各平臺(tái)的管理職能。各平臺(tái)要對(duì)項(xiàng)目編制、績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效考核、績(jī)效評(píng)價(jià)負(fù)責(zé)，明確項(xiàng)目實(shí)施的意義、需求，對(duì)項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督。

3.強(qiáng)化項(xiàng)目入庫(kù)管理。各平臺(tái)要按照校黨委、行政決策部署，結(jié)合部門履職重點(diǎn)和工作規(guī)劃，做好項(xiàng)目評(píng)審入庫(kù)工作，確保項(xiàng)目名稱簡(jiǎn)潔規(guī)范、信息真實(shí)完整，設(shè)立依據(jù)充分，測(cè)算過(guò)程明晰，決策機(jī)制合規(guī)、績(jī)效目標(biāo)科學(xué)，切實(shí)提高入庫(kù)項(xiàng)目質(zhì)量。各平臺(tái)要結(jié)合項(xiàng)目輕重緩急、預(yù)算控制額度和預(yù)算安排結(jié)構(gòu)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行優(yōu)化排序，確保項(xiàng)目需求與資金支持方向及財(cái)力可能相協(xié)調(diào)。

4.強(qiáng)化掛鉤約束機(jī)制。加大項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金同項(xiàng)目單位預(yù)算安排掛鉤力度，對(duì)支出進(jìn)度較慢、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余較大的項(xiàng)目，相應(yīng)扣減預(yù)算單位下年度預(yù)算安排規(guī)模，防止資金“沉睡”閑置，提高資金配置效率。

5.校內(nèi)專項(xiàng)預(yù)算申報(bào)程序。首先，各預(yù)算單位將編制的校內(nèi)專項(xiàng)預(yù)算報(bào)送到相應(yīng)的管理平臺(tái)，各平臺(tái)對(duì)申報(bào)的項(xiàng)目進(jìn)行審核、篩選、入庫(kù)，并將篩選確定后的項(xiàng)目庫(kù)推送計(jì)財(cái)處預(yù)算管理科匯總。

 （四）清欠預(yù)算

清欠預(yù)算編制和報(bào)送程序與校內(nèi)專項(xiàng)預(yù)算相同，若存在財(cái)務(wù)掛賬情況，與計(jì)財(cái)處會(huì)計(jì)科核對(duì)后再進(jìn)行編制。各平臺(tái)對(duì)清欠項(xiàng)目進(jìn)行清單匯總，經(jīng)上會(huì)確定后，進(jìn)入項(xiàng)目安排程序。各部門盡可能全面梳理，呈現(xiàn)欠款項(xiàng)目管理全貌。

 （五）日元貸款還本付息、專項(xiàng)債利息支出預(yù)算由計(jì)財(cái)處編制。

三、時(shí)間安排

2021年校內(nèi)預(yù)算實(shí)行“二上二下”的編制程序

 （一）2020年10月30日前(“一 上”階段)

計(jì)財(cái)處下達(dá)預(yù)算編制任務(wù)，各預(yù)算單位編制本單位日常經(jīng)費(fèi)預(yù)算和校內(nèi)專項(xiàng)預(yù)算及其支出績(jī)效目標(biāo)。其中，日常經(jīng)費(fèi)預(yù)算、人員支出預(yù)算由預(yù)算單位負(fù)責(zé)將“一上”預(yù)算資料加蓋本部門公章后報(bào)送計(jì)財(cái)處預(yù)算管理科，校內(nèi)專項(xiàng)預(yù)、清欠項(xiàng)目預(yù)算由預(yù)算單位負(fù)責(zé)將“一上”預(yù)算資料加蓋本部門公章后報(bào)送相對(duì)應(yīng)的管理平臺(tái)，同時(shí)報(bào)送電子版。

上報(bào)資料如下:

1.2021年預(yù)算申報(bào)表及說(shuō)明

2.項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表

3.項(xiàng)目設(shè)立及測(cè)算依據(jù)(所涉及單位)

 (二)2020年11月20日前(“一下”階段)

計(jì)財(cái)處、各管理平臺(tái)對(duì)各預(yù)算單位報(bào)送的預(yù)算進(jìn)行初審，匯總基本支出和項(xiàng)目支出需求，測(cè)算可用財(cái)力并提出綜合平衡意見(jiàn)，報(bào)經(jīng)預(yù)算管理委員會(huì)同意后，向各單位下達(dá)基本支出和項(xiàng)目支出“一下”預(yù)算控制數(shù)， 反饋審核意見(jiàn)。

 (三)2020年12月10日前(“二上”階段)

各單位根據(jù)計(jì)財(cái)處下達(dá)的預(yù)算控制數(shù)和審核意見(jiàn)，核實(shí)部門預(yù)算控制數(shù)，修正績(jī)效目標(biāo)，根據(jù)經(jīng)濟(jì)支出分類科目細(xì)化項(xiàng)目支出預(yù)算，并由預(yù)算單位負(fù)責(zé)將“二上"預(yù)算資料加蓋本部門公章后報(bào)送計(jì)財(cái)處預(yù)算管理科。

 （四）2021年1月1日前后（“二下”階段）

計(jì)財(cái)處將校黨委批準(zhǔn)的預(yù)算方案下達(dá)各預(yù)算單位。

四、編制要求

1.強(qiáng)調(diào)全面預(yù)算，所有收支項(xiàng)目全部納入預(yù)算管理。項(xiàng)目申報(bào)盡可能客觀全面具體，為項(xiàng)目執(zhí)行、項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)考核做支撐和鋪墊。

2.強(qiáng)調(diào)預(yù)算編制質(zhì)量、項(xiàng)目建設(shè)的必要性、可行性、關(guān)注預(yù)計(jì)實(shí)施效果、條件是否成熟。

3.預(yù)算編制要結(jié)合學(xué)校發(fā)展計(jì)劃、部門工作計(jì)劃，緊密圍繞和服務(wù)于學(xué)校中心工作，做到資金和計(jì)劃合理匹配。

4.精細(xì)化管理思想要貫穿預(yù)算管理全過(guò)程，做到有限資金合理投放。2021年預(yù)算仍依靠第三方造價(jià)公司對(duì)各部門維修、改造、建設(shè)等項(xiàng)目進(jìn)行全過(guò)程跟蹤，做合理投資控制。各部門對(duì)項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容要規(guī)劃詳細(xì)，原則上依圖、依方案做清單攔標(biāo)，避免出現(xiàn)漏項(xiàng)，杜絕重復(fù)造價(jià)。各部門要密切配合，有效銜接。

5.深化績(jī)效管理

（1）加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)管理。加大績(jī)效目標(biāo)審核結(jié)果同預(yù)算安排掛鉤力度，績(jī)效目標(biāo)質(zhì)量不高的，不得納入預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)，推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)從數(shù)量、質(zhì)量、成本、時(shí)效等方面編實(shí)、編細(xì)，不斷提升績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的前瞻性、合理性和科學(xué)性。

（2）績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算同步申報(bào)，績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算同步審核，績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算同步批復(fù)。

（3）完善績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制。各平臺(tái)要對(duì)本平臺(tái)管轄項(xiàng)目的支出績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行全程評(píng)價(jià)，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響及滿意度等評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行復(fù)核、驗(yàn)證，持續(xù)提升績(jī)效評(píng)價(jià)水平和質(zhì)量。

（4）強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果同預(yù)算安排和政策退出掛鉤機(jī)制。

6．強(qiáng)化政府采購(gòu)和資產(chǎn)配置預(yù)算管理

各單位要嚴(yán)格按照包頭市政府集中采購(gòu)目錄及采購(gòu)限額和標(biāo)準(zhǔn)編制政府采購(gòu)預(yù)算，并按照內(nèi)蒙古自治區(qū)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》(內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府令第181號(hào))的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)配置程序，不得超預(yù)算、超標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)。

7.強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理

各部門嚴(yán)格執(zhí)行黨委會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算，切實(shí)加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。預(yù)算執(zhí)行中要嚴(yán)格控制預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)，原則上預(yù)算一經(jīng)下達(dá)不做調(diào)整。特殊情況需做調(diào)整的，須經(jīng)預(yù)算管理委員會(huì)通過(guò)，大額資金預(yù)算須經(jīng)黨委會(huì)批準(zhǔn)。全年只調(diào)整一次，調(diào)整時(shí)間為9月份。

五、報(bào)送要求

于2020年10月31日前，向聯(lián)系人報(bào)送2021年預(yù)算電子版及紙版，紙版需加蓋部門公章。

聯(lián)系人：計(jì)劃財(cái)務(wù)處 林泩

聯(lián)系方式：7167876  電子版請(qǐng)發(fā)送OA

計(jì)劃財(cái)務(wù)處

2020年10月2日