包頭醫(yī)學院關(guān)于征集中央支持地方高校改革發(fā)展三年（2022-2024年）滾動項目及2022年日常經(jīng)費和校內(nèi)專項預算的通知
學校預算直接反映學校發(fā)展目標，科學、合理的預算是學校年度內(nèi)資金來源和各方面支出的合理統(tǒng)籌，是資金運動的傾向性與協(xié)調(diào)性的有機統(tǒng)一,是學校進行各項財務(wù)活動的前提和依據(jù)，是一定時期內(nèi)事業(yè)發(fā)展的保障。根據(jù)《預算法》和2020年10月1日修訂的《中華人民共和國預算法實施條例》，要求縣級以上部門應當于每年6月30日前部署本單位編制下一年度預算草案的具體事項。
根據(jù)財政部教育部《支持地方高校改革發(fā)展資金管理辦法》（財科教〔2016〕72號）的精神和要求，結(jié)合學校工作的實際，為有效提高2022年專項項目的預算編制的質(zhì)量和中央支持地方高校改革發(fā)展2022-2024年三年滾動項目庫建設(shè)水平，以達到積極有效的爭取專項資金目的，為有效提高預算執(zhí)行效率，為預算管理目標如期實現(xiàn)奠定基礎(chǔ)。經(jīng)研究，學校現(xiàn)啟動2022年校內(nèi)專項預算編制和《中央財政支持地方高校改革發(fā)展資金2022-2024年滾動規(guī)劃》項目庫建設(shè)工作。有關(guān)工作通知如下：
一、相關(guān)要求
編制2022年校內(nèi)預算項目預算和中央支持地方高校改革發(fā)展三年滾動項目，要按照《預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》（國務(wù)院令729號）、《支持地方高校改革發(fā)展資金管理辦法》（財科教〔2016〕72號）、《包頭醫(yī)學院預算管理辦法》作為制度依據(jù)。
（一）項目預算編制要求：
1.我校對于2022年預算編制構(gòu)建大預算的原則，爭取實現(xiàn)全口徑無死角。所有資金全部納入預算，不允許存在預算外資金；關(guān)于全口徑經(jīng)費管理，包括《關(guān)于印發(fā)<包頭醫(yī)學院專項資金管理辦法>的通知》（包醫(yī)院發(fā)〔2020〕156號）所含的全部內(nèi)容。
2.按單位、預算平臺、管轄部門架構(gòu)預算管理體系，實現(xiàn)從上到下編織一張預算大網(wǎng)。
3.國家要求預算管理由原來條塊分割變?yōu)橐圆块T為主體的預算，由河道式管理轉(zhuǎn)型為水庫式管理模式。我們將進一步對預算編制流程和資金結(jié)構(gòu)進行梳理，根據(jù)資金性質(zhì)和用途合理匹配資金，完善預算編制。
4.資金分類構(gòu)成：收入類包括財政性撥款收入、事業(yè)預算收入、上級補助預算收入、附屬單位上繳預算收入、經(jīng)營預算收入、債務(wù)預算收入、投資收益預算收入、其他預算收入（含利息收入、接受捐贈收入、租金收入等）；事業(yè)單位支出類包括：事業(yè)支出、經(jīng)營支出、上繳上級支出、對附屬單位補助支出、投資支出、債務(wù)還本支出、其他支出。
5.強調(diào)預算編制內(nèi)容要完整，包括預算申報材料、預算編制表、預算績效目標表；編制內(nèi)容要完整、細化、全面；要充分體現(xiàn)科學性，有編制依據(jù)和支出標準；預算編制要和會計周期相吻合；預算編制要充分體現(xiàn)和計劃相結(jié)合，因事因地制宜，強調(diào)剛性預算和節(jié)約性原則；強調(diào)各部門務(wù)必將年度工作計劃與預算指標進行合理匹配，做到計劃在前，資金匹配合理，最大限度的提高資金使用效率。
6.重點強調(diào)預算績效管理，編制預算若沒有績效目標表將不安排預算資金，這一要求已經(jīng)上升到條例和法律層面；各部門務(wù)必在項目預算編制過程中加強預算績效目標表的設(shè)計管理。
7.計劃財務(wù)處將對于不同的預算支出類型給出相應的預算績效模板需要各部門各單位根據(jù)自己的實際需求，在已有模板的基礎(chǔ)上進行合理編制預算績效目標。
（二）預算執(zhí)行要求：
8.預算執(zhí)行效率各平臺、各院系務(wù)必高度關(guān)注。若不能按期實現(xiàn)預算進度，將面臨資金風險，每個項目個體也將面臨經(jīng)濟損失；財政部門將單位預算執(zhí)行進度、效率作為下年度預算撥款的考核條件，若不能按期執(zhí)行或執(zhí)行效果差，下一年度經(jīng)費預算額度將被核減；所以預算執(zhí)行效率、效果直接關(guān)系到學校或個人切身利益，各單位、各部門務(wù)必高度關(guān)注。
9.年度終了，各單位各部門要做好預算績效總結(jié)和項目自評，做好年度預算考核。考核工作在國家層面不斷加強，財政部專門成立預算考核中心，考核標準已于2020年度下達，希望各單位、各部門予以關(guān)注；
10.各相關(guān)部門、單位務(wù)必做到所有項目實施按周期執(zhí)行，包括中央支持地方高校改革發(fā)展專項、高等教育專項資金、就業(yè)專項資金、免費定向生專項資金、學生獎助學金專項、科技專項（國家自然科學基金、內(nèi)蒙自然科學基金、其他橫向、縱向資金）、雙創(chuàng)專項等。需要關(guān)注項目執(zhí)行周期和進度，關(guān)注資金安全。
二、具體申報要求
中央支持地方高校改革發(fā)展資金三年（2022-2024年）滾動項目和包頭醫(yī)學院2022年校內(nèi)專項預算的編制要適應形勢滿足《包頭醫(yī)學院“十四五”事業(yè)發(fā)展規(guī)劃綱要》的要求，關(guān)注對照國家建設(shè)一流本科教育，加快形成高水平人才培養(yǎng)體系的要求，加快醫(yī)學教育創(chuàng)新發(fā)展，加強醫(yī)學學科建設(shè)；以振興中西部高等教育為發(fā)展契機；以新醫(yī)科建設(shè)為創(chuàng)新發(fā)展途徑；以教育智能化信息化為平臺。
根據(jù)目前形勢管理需要，預算項目庫建設(shè)和中央支持地方改革發(fā)展項目庫建設(shè)進行整合，同時要提高項目庫編制質(zhì)量，保障項目庫資料完整，加強績效目標的設(shè)計和管理，加強項目論證管理工作，總體上對于項目庫編制實行ABC類管理， A類項目庫內(nèi)容為下年度必須執(zhí)行的項目，此類項目為包頭醫(yī)學院2022年專項資金項目，由學校自有資金解決，主要用于日常維持性項目需要，原則上此類項目的申報金額不超過30萬元/項；B類項目納入中央財政支持地方高校發(fā)展資金項目庫，主要用于教學、科研、公共服務(wù)等方向的發(fā)展性項目，依托國家投入實現(xiàn)內(nèi)涵發(fā)展和能力提升，此類項目的申報金額應大于等于30萬元/項；C類項目為本年未執(zhí)行完或未完全付款需下年度付款的項目（即以前的清欠項目），C類項目原則上只安排工程類維修改造項目。其他購置類項目原則上本年內(nèi)需完成支出進度，下年度不再單獨安排預算。請有基建、改造、大型修繕類的部門報送本年度未完成項目及下年度需支付的預算金額。
具體要求如下：
（一）設(shè)置部門預算員
部門預算員是一個部門預算編制是否合理的關(guān)鍵因素，為實現(xiàn)預算信息化平臺上線穩(wěn)步運行，為后續(xù)預算工作順利時行奠定基礎(chǔ)，現(xiàn)要求各部門、各單位上報一名部門預算管理員，作為部門日常預算申報、項目庫軟件項目入庫、全面預算系統(tǒng)預算信息維護等工作的實際操作人員。要求預算管理員對本部門經(jīng)費基本掌握，對本部門經(jīng)費支出方向有所熟悉；具有較強責任心，作為平臺部門的預算管理員需要承擔分解平臺經(jīng)費的任務(wù)，同時，需積極參加計劃財務(wù)處組織的各項預算培訓。
請各部門、各單位于2021年7月20日前將本部門預算管理員姓名、工號，通過OA發(fā)至計劃財務(wù)處林泩?zhí)帯?/span>
（二）日常經(jīng)費預算申報
日常經(jīng)費預算由部門填報完成后直接發(fā)計劃財務(wù)處即可，日常經(jīng)費需填報“附件9：部門日常經(jīng)費明細表”，另外，附表2中所列項目需要“附件8：日常經(jīng)費績效模板”。
（三）2022年校內(nèi)專項經(jīng)費預算申報
部門專項經(jīng)費預算需要以項目的形式體現(xiàn)，各部門、各單位需要將2022年必須執(zhí)行的維持性項目，按項目申報要求填寫相關(guān)文件和表格，匯總至各個主管平臺部門，由平臺進行整合、遴選、論證、評估、排序后，報送計劃財務(wù)處。專項經(jīng)費需填報“附件3：包頭醫(yī)學院項目申請書”“附件4：包頭醫(yī)學院校內(nèi)專項經(jīng)費論證報告”、“附件5：專項經(jīng)費績效目標表”、“附件6：項目實施計劃表”，主管平臺部門還需填寫“附件7：平臺專項經(jīng)費明細表”。
（四）中央財政支持地方高校改革發(fā)展資金三年（2022-2024年）滾動項目申報。此類項目需要體現(xiàn)學校發(fā)展性需求，要緊跟國家項目支出熱點和資金投向。目前國家重點支持一流專業(yè)、一流學科、重點實驗室、研究中心、教學改革、教學實踐、實訓能力平臺建設(shè)、大學生雙創(chuàng)工作、人才培養(yǎng)項目、互聯(lián)網(wǎng)+、公共服務(wù)能力、科研轉(zhuǎn)化、公共衛(wèi)生體系建設(shè)、教學能力提升和教學質(zhì)量提高等方向。2022-2023年已入庫項目內(nèi)容可進行內(nèi)容的更新、數(shù)據(jù)的完善。若新申請項目體量較大，可根據(jù)需要分年度執(zhí)行，按年度書寫申請書、績效目標和計劃進度，無需分年度執(zhí)行的新申請項目，原則上放入2024年滾動庫。中地項目申請需填報“附件3：包頭醫(yī)學院項目申請書”“附件4：包頭醫(yī)學院校內(nèi)專項經(jīng)費論證報告”、“附件5：專項經(jīng)費績效目標表”、“附件6：項目實施計劃表”。
放假期間編報預算相關(guān)問題由計劃財務(wù)處預算科負責解釋，請有疑問請于每周一撥打電話7167876進行溝通。待各部門預算管理員申報完畢后將統(tǒng)一建群進行業(yè)務(wù)交流與溝通。
附件：
附件1：項目申請需要參考的國家政策文件列表
附件2：“日常經(jīng)費績效目標表”所含項目列表
附件3：包頭醫(yī)學院項目申請書
附件4：包頭醫(yī)學院校內(nèi)專項經(jīng)費論證報告
附件5：專項經(jīng)費績效目標表
附件6：項目實施計劃表
附件7：平臺專項經(jīng)費明細表
附件8：日常經(jīng)費績效模板
附件9：部門日常經(jīng)費明細表
計劃財務(wù)處
2021年7月16日
